Экспертно-аналитические мероприятия по итогам исполнения бюджета Королева 1 полугодие 2012

Экспертно-аналитические мероприятия по итогам исполнения бюджета города Королёва Московской области за 1 полугодие 2012 года

7 декабря 2012

Заключение по итогам исполнения бюджета города Королёва Московской области за 1 полугодие 2012 года подготовлено в соответствии с Положением о бюджетном процессе в городе Королёве Московской области, утверждённым решением Совета депутатов города Королёва Московской области от 22.02.2012 № 36/152, Положением о Контрольно-счётной палате города Королёва Московской области, утверждённым решением Совета депутатов города Королёва Московской области от 19.10.2011г. № 30/124, планом работы Контрольно-счётной палаты города Королёва на 2012 год.

Первоначально бюджет города Королёва Московской области на 2012 год утверждён по доходам в сумме 3 448 700,7 тыс. руб. и расходам в сумме 3 651 405,9 тыс. руб. с дефицитом в сумме 202 705,2 тыс. руб.

В утверждённый бюджет в течение 1 полугодия 2012 года изменения вносились 4 раза (решения от 22.02.2012 № 36/151, от 25.04.2012 № 39/168, от 16.05.2012 № 40/172, от 27.06.2012 № 42/182).

В бюджете города Королёва Московской области его доходная часть увеличилась на 271028,2 тыс. руб. (7,9%) и составила 3 719 728,9 тыс. руб. Расходная часть увеличилась на 387742,4 тыс. руб. (10,6%) и составила 4 039 148,3 тыс. руб.

В связи с вступлением в действие с 01.01.2012 года Указаний о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утверждённых Приказом Минфина Российской Федерации от 21.12.2011 N180н, в представленном отчёте об исполнении бюджета за 1 полугодие 2012 года неполно и некорректно указаны отдельные коды, наименования кодов видов доходов и разделов расхода бюджета, что не обеспечивает сопоставимость показателей при составлении и исполнении бюджета:

Согласно отчётным данным, бюджет по доходам исполнен в размере 1 688 155,7 тыс. руб. или 45,4% к уточнённому годовому бюджету, по расходам исполнение составило 1 633 759,8 тыс. руб. или 40,4% к уточнённому годовому бюджету. Бюджет исполнен с профицитом в сумме 54 395,9 тыс. руб. В 1 полугодии 2011 года бюджет исполнен с профицитом в сумме 160 037,6 тыс. руб.

За январь-июнь 2012 года в бюджет города Королёва Московской области поступило 1 688 155,6 тыс. руб. доходов, что на 24,4% больше объёмов поступления 1 полугодия 2011 года (без учета поступлений доходов от приносящей доход деятельности).

Наблюдается рост поступлений по налоговым доходам и безвозмездным поступлениям. Сокращение поступлений по неналоговым доходам.

Налоговые доходы составили в доходной части бюджета 43,1% (49,6% - 2011 год). Неналоговые доходы составили 10,8% (17,3% - 2011 год).

Безвозмездные поступления составили 46,1% (33,1% - 2011 год).

За январь - июнь 2012 года расходы бюджета города Королёва Московской области составили 1 633 759,8 тыс. руб., или 40,4% к уточнённому плану года, что ниже на 2,8% объема расходов 1 полугодия 2011 года.

По сравнению с аналогичным периодом 2011 года наблюдается увеличение финансирования общегосударственных расходов, расходов на национальную оборону, национальную экономику, образование, культуру, кинематографию, физическую культуру и спорт, средства массовой информации, также на обслуживание государственного и муниципального долга.

Уменьшилось финансирование расходов на национальную безопасность и правоохранительную деятельность, жилищно-коммунальное хозяйство, охрану окружающей среды, здравоохранение, социальную политику.

Наименьшую долю составили расходы на охрану окружающей среды - 0,003% (0,01 – 2011 год), национальную оборону – 0,1% (0,0 – 2011 год), национальную безопасность и правоохранительную деятельность – 0,1% (0,2% - 2011 год), обслуживание государственного и муниципального долга – 0,7% (0,5% – 2011 год), средства массовой информации – 0,8 % (0,7% -2011 год), физическую культуру и спорт – 1,9% (1,8% - 2011 год), национальную экономику – 3,9% (0,7% - 2011 год), социальную политику – 4,0% (5,0% - 2011 год), культуру, кинематографию – 4,3% (4,1% - 2011 год), жилищно-коммунальное хозяйство - 5,0% (7,2% – 2011 год), общегосударственные вопросы – 8,1% (6,9 – 2011 год).

Бюджет 1 полугодия 2012 года исполнен с профицитом. Превышение доходов над расходами составляет 54 395,9 тыс. руб. В 1 полугодии 2011 года бюджет исполнен с профицитом в сумме 160 037,6 тыс. руб.
Предложения

Активизировать работу, направленную на обеспечение полноты поступлений налоговых и неналоговых доходов в городской бюджет.

Принять необходимые меры по обеспечению равномерного кассового исполнения расходов бюджета в течение года.

Привести в соответствие с Указаниями о порядке применения бюджетной классификации Российской Федерации, утверждёнными Приказом Минфина Российской Федерации от 21.12.2011 N180н, коды, наименования кодов видов доходов и разделов расхода бюджета.

Прилагать к ежеквартальному отчёту об исполнении бюджета отчёт об использовании бюджетных ассигнований резервного фонда.

Источник: www.kspkorolev.ru

Показать Скрыть карту